Od 1.06.2023 r. Biuro Maklerskie Pekao nie będzie pobierało podatku z tytułu wypłacanych odsetek od niektórych typów obligacji.

Zmiana zasady pobierania podatku wynika ze zmiany przepisów prawa, tj. uchylenia ust. 25 i 26 z art. 41 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych o obrocie instrumentami finansowymi, na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej lub na terytorium państwa będącego stroną zawartej z Rzecząpospolitą Polską umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, której przepisy określają zasady opodatkowania dochodów z dywidend, odsetek oraz należności licencyjnych.

Bank Pekao S.A. otrzymał ponadto interpretację indywidualną (1) dotyczącą nie pobierania podatku od odsetek lub dyskonta od obligacji skarbowych (bez względu na datę emisji) oraz obligacji innych niż skarbowe wyemitowanych po dniu 31 grudnia 2018 r., pod warunkiem, że spełniają łącznie następujące warunki:

• ich termin wykupu jest nie krótszy niż rok,
• są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzone do alternatywnego systemu obrotu w rozumieniu przepisów ww. ustawy.

(1) Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej z dn.14.05.2023 r. znak: (0113-KDIPT2-3.4011. 203. 2023. 1.SJ.
 

Co zmiana oznacza dla klientów Biura Maklerskiego Pekao

BM Pekao jako płatnik nie będzie pobierało podatku dochodowego od osób fizycznych dla ww. obligacji.

Niepobranie ww. podatku przez Biuro Maklerskie Pekao nie przesądza o braku opodatkowania odsetek i dyskonta od ww. obligacji i obowiązku zapłaty przez podatnika.

Zwracamy uwagę, że Biuro Maklerskie Pekao nie prowadzi doradztwa podatkowego.

W przypadku konieczności uzyskania dodatkowych informacji w zakresie opodatkowania oraz zapłaty podatku klient powinien kontaktować się z Krajową Informacją Podatkową lub licencjonowanym doradcą podatkowym.

Jedocześnie zaznaczamy, że od obligacji nie wymienionych powyżej, w tym detalicznych obligacji skarbowych (OSP) Biuro Maklerskie Pekao odprowadza podatek na dotychczasowych zasadach.

W przypadku pytań skontaktuj się z nami:

• osobiście – w placówce maklerskiej,
• telefonicznie pod numerami:
  800 105 800 lub +48 22 591 22 00
  (koszt połączenia wg cennika operatora),
• mailowo w serwisie internetowym Pekao24.